Программа долгосрочных сбережений 2026: условия и расчёт

Программа долгосрочных сбережений, или ПДС, — накопительный счёт в негосударственном пенсионном фонде, к которому государство добавляет свои деньги. Вы вносите взносы, фонд их инвестирует, а первые десять лет государство доплачивает до 36 000 ₽ в год. Сверху можно получить вычет НДФЛ со взносов.

Ниже — как устроены эти доплаты, кому они выгоднее, когда деньги можно забрать и сколько окажется на счёте при разных взносах. Условия программы приведены по данным Банка России, актуально на октябрь 2026 года.

Как работает ПДС

Договор долгосрочных сбережений заключают с негосударственным пенсионным фондом, который участвует в программе. Взносы можно делать в любом размере и с любой периодичностью. Фонд инвестирует деньги и начисляет доход; по закону он обязан обеспечить безубыточность, но конкретную доходность не обещает.

В программу можно перевести и накопительную часть пенсии из того же фонда. На неё распространяется гарантия, но софинансирование государство начисляет только на новые личные взносы.

Сколько добавит государство

Софинансирование — до 36 000 ₽ в год в течение 10 лет с начала участия. Чтобы его получить, за год нужно внести не меньше 2 000 ₽. Сколько именно добавят, зависит от среднемесячного дохода до вычета налога:

Доплата за год приходит на счёт в следующем году и дальше растёт вместе с остальными деньгами. Вносить больше суммы для максимума можно, но государство сверх 36 000 ₽ не добавит.

Вычет НДФЛ со взносов

Со взносов в ПДС можно вернуть НДФЛ: вычет считается с суммы до 400 000 ₽ в год, и в зависимости от вашей ставки налога это от 52 000 до 88 000 ₽. Лимит 400 000 ₽ общий для ПДС, ИИС и негосударственного пенсионного обеспечения. Если вы уже вносите 400 000 ₽ на ИИС-3, вычета по ПДС не будет — но софинансирование останется.

Вычет возвращается на банковскую карту, а не на счёт программы. Если его не тратить, а вкладывать обратно, итог будет больше, чем в расчётах ниже.

Посчитаем на примере

Допущения: доходность фонда 10 % годовых все 15 лет, ставка НДФЛ 13 %, взносы каждый месяц. Это не прогноз: доходность фондов меняется, и прошлые результаты её не гарантируют.

Важнее итоговой суммы — доходность на ваши собственные деньги. В первом сценарии она составляет 18,3 % годовых: взносы против итога на счёте и вернувшегося вычета. Даже если фонд вообще ничего не заработает, господдержка и вычет дадут около 8 % годовых на свои деньги — за счёт них 540 000 ₽ превратятся в 900 000 ₽ на счёте и ещё 65 520 ₽ вычета.

Подставить свой взнос, доход и срок можно в калькуляторе ПДС: он покажет итог, вклад государства и доходность на ваши деньги, а также учтёт, если часть лимита вычета уже занята ИИС.

Когда можно забрать деньги

• Через 15 лет участия или при достижении 55 лет женщинам и 60 лет мужчинам — что наступит раньше.

• Форма выплат: пожизненные ежемесячные выплаты, выплаты на срок не меньше 10 лет или иной вариант, если его предусматривает договор.

• В особых жизненных ситуациях — например, при дорогостоящем лечении или потере кормильца — можно забрать до 100 % сбережений раньше без потери софинансирования и налоговых льгот.

Если расторгнуть договор раньше срока без такой причины, государственную доплату придётся вернуть, а налоговые льготы будут потеряны. Поэтому в ПДС стоит класть деньги, которые не понадобятся в ближайшие годы, — а запас на непредвиденные расходы держать отдельно, как описано в статье о финансовой подушке безопасности.

Насколько это надёжно

Сбережения в программе застрахованы государством на 2,8 млн ₽. Сверх этого гарантия покрывает переведённые пенсионные накопления и полученное софинансирование. Фонды работают под надзором Банка России и обязаны обеспечивать безубыточность.

Главный риск — не потеря денег, а доходность ниже инфляции на отдельных отрезках и долгий срок, в течение которого деньги нельзя свободно забрать.

ПДС или ИИС-3

Обе программы дают вычет со взносов из одного лимита 400 000 ₽, поэтому их часто сравнивают. Разница в том, кто управляет деньгами и что даёт государство сверх вычета.

Для небольших регулярных взносов при доходе до 80 000 ₽ ПДС обычно выгоднее за счёт доплаты государства. Для тех, кто хочет сам выбирать бумаги и вкладывать крупные суммы, удобнее ИИС-3. Взносы можно и разделить: например, 36 000 ₽ в год в ПДС ради софинансирования, остаток лимита — на ИИС.

Кому ПДС выгоднее всего

• Людям с доходом до 80 000 ₽ в месяц: 3 000 ₽ взноса в месяц удваиваются государством первые 10 лет.

• Тем, кто копит к пенсии и не планирует забирать деньги раньше 15 лет или 55/60 лет.

• Тем, у кого остаётся свободный лимит вычета 400 000 ₽ после ИИС, — ПДС добавляет софинансирование, которого у ИИС нет.

Если цель ближе, чем через 15 лет, гибче обычный брокерский счёт или ИИС-3. Сравнить, как растут деньги без господдержки, можно в инвестиционном калькуляторе.

Частые вопросы

Сколько нужно вносить в ПДС, чтобы получить максимум от государства?

3 000 ₽ в месяц при доходе до 80 000 ₽, 6 000 ₽ при доходе 80–150 тыс. ₽ и 12 000 ₽ при доходе выше 150 тыс. ₽. Тогда за год государство добавит 36 000 ₽.

Сколько лет государство доплачивает?

10 лет с начала участия в программе, если за год внесено не меньше 2 000 ₽.

Можно ли получить вычет и по ИИС, и по ПДС?

Да, но лимит взносов для вычета общий — 400 000 ₽ в год на ИИС, ПДС и негосударственную пенсию вместе.

Можно ли забрать деньги из ПДС досрочно?

В особых жизненных ситуациях, например при дорогостоящем лечении, — да, без потери господдержки. В остальных случаях при досрочном расторжении софинансирование возвращается государству.

Какая доходность у ПДС?

Она зависит от результатов фонда и меняется год от года; прошлая доходность фондов публикуется Банком России, но будущую не определяет. Фонд обязан обеспечить безубыточность, а сбережения застрахованы на 2,8 млн ₽.