Калькулятор ИИС-3: сколько вернёт государство
ИИС-3 даёт две льготы сразу: вычет на взнос уменьшает НДФЛ в пределах уплаченного за год (максимум 52 000 ₽) и освобождение прибыли от налога при закрытии счёта. Задайте взнос, срок, доходность и ставку НДФЛ — калькулятор покажет обе льготы отдельно и итог к концу срока.
ИИС-3 (счета с 2024 года) даёт обе льготы сразу: вычет с взносов в пределах 400 000 ₽/год и уплаченного НДФЛ, плюс освобождение прибыли от налога. Возвраты здесь не реинвестируются; расчёт предполагает, что официального дохода хватает на полный вычет на взнос. Дивиденды под льготу на доход не попадают. Это оценка для планирования, а не налоговая консультация; параметры актуальны на 2026 год, сверяйтесь с nalog.gov.ru.
| Год | Взнос | Внесено всего | Возврат НДФЛ с взносов | Портфель |
|---|---|---|---|---|
| Год 1 | 400 000 ₽ | 400 000 ₽ | 52 000 ₽ | 448 000 ₽ |
| Год 2 | 400 000 ₽ | 800 000 ₽ | 104 000 ₽ | 949 760 ₽ |
| Год 3 | 400 000 ₽ | 1 200 000 ₽ | 156 000 ₽ | 1 511 731 ₽ |
| Год 4 | 400 000 ₽ | 1 600 000 ₽ | 208 000 ₽ | 2 141 139 ₽ |
| Год 5 | 400 000 ₽ | 2 000 000 ₽ | 260 000 ₽ | 2 846 076 ₽ |
Как считается
Взносы вносятся в начале каждого года и растут под заданную доходность. К концу срока считается стоимость портфеля и инвестиционная прибыль. На ИИС-3 работают обе льготы сразу:
Вычет на взнос: возврат = min(взнос; 400 000) × НДФЛ, каждый годВычет на доход: прибыль при закрытии освобождается от НДФЛ (до 30 млн ₽)Итог на ИИС-3 — весь портфель без налога на прибыль плюс накопленные возвраты НДФЛ с взносов. Выгода льгот — это разница между итогом на ИИС-3 и тем, что остаётся на обычном счёте, где прибыль облагается налогом, а возвратов нет.
Разбор на числах
Вносим по 400 000 ₽ в год 3 года под 12% годовых, ставка НДФЛ 13%. Портфель вырастет примерно до 1,51 млн ₽, прибыль ~312 000 ₽. Вычет на взнос вернёт 52 000 ₽ НДФЛ за каждый год — суммарно 156 000 ₽; вычет на доход освободит от налога прибыль (~41 000 ₽). Итог на ИИС-3 ≈ 1,67 млн ₽, из них льготы добавили ≈ 197 000 ₽ против обычного счёта.
Историческая справка: типы А и Б (счета до 2024)
До 2024 года открывали ИИС типа А (вычет на взнос) или типа Б (освобождение прибыли) — нужно было выбрать одну льготу. Такие счета не открывают с 2024 года, но уже открытые действуют по прежним правилам до закрытия. На коротком сроке обычно выигрывал тип А, на длинном — тип Б; вот как две льготы соотносились по отдельности:
| Срок | Тип А | Тип Б | Больше |
|---|---|---|---|
| 3 года | 1,63 | 1,51 | А |
| 10 лет | 7,88 | 7,86 | А (почти поровну) |
| 20 лет | 30,2 | 32,3 | Б |
На ИИС-3 выбирать не нужно — обе льготы работают вместе, поэтому итог выше любой из этих колонок на сумму, которую добавляет вторая льгота.
На что обратить внимание
- Вычет на взнос ограничен уплаченным НДФЛ. Без «белого» дохода возвращать нечего; вычет считается максимум с 400 000 ₽ взносов в год, даже если внесли больше.
- Дивиденды под льготу на доход не попадают. НДФЛ с них удерживается всегда, в том числе на ИИС.
- Минимальный срок владения растёт. Для счетов 2024–2026 годов — 5 лет, далее прибавляется по году до 10 лет к 2031 году. Досрочное закрытие лишает обеих льгот и возвращённые вычеты придётся вернуть.
- Реинвестирование возвратов. Если возвраты заводить обратно на счёт, выгода вырастет — калькулятор этого консервативно не учитывает.
Это оценка для планирования, а не индивидуальная налоговая консультация; параметры актуальны на 2026 год, сверяйтесь с nalog.gov.ru. Подробнее о налогах инвестора — в блоге об инвестициях. Льготу долгосрочного владения на обычном счёте оцените калькулятором ЛДВ.
Вопросы и ответы
Другие калькуляторы
Во что превратятся стартовый капитал и ежемесячные пополнения: итог, вложено и проценты по годам.
Открыть →Сколько нужно вложить, чтобы дивиденды платили желаемую сумму в месяц, и за сколько лет вы накопите.
Открыть →Честная годовая доходность портфеля с учётом того, что деньги заходили в разное время.
Открыть →Под сколько процентов годовых росли вложения: CAGR, общая доходность за период и рост капитала.
Открыть →НДФЛ с дивидендов, купонов и продажи бумаг по шкале 13/15% с порогом 2,4 млн ₽ в год — разбивка по источникам и итог.
Открыть →НДФЛ с продажи акций и сколько сэкономит льгота долгосрочного владения (от 3 лет).
Открыть →YTM (доходность к погашению), текущая доходность и НКД по цене, купону и сроку.
Открыть →Средняя цена позиции при докупках, вложено и прибыль по текущей цене.
Открыть →Сколько нужно, чтобы жить с капитала (правило 4%), и за сколько лет вы накопите.
Открыть →Сравните итоговый капитал банковского вклада и инвестиций при вашем сроке и пополнениях.
Открыть →Сколько откладывать в месяц, чтобы накопить нужную сумму к сроку при заданной доходности.
Открыть →За сколько лет удвоится капитал при заданной ставке: правило 72 и точный срок удвоения и утроения.
Открыть →Сколько съедают годовые комиссии фонда и НДФЛ за весь срок — и каким стал бы итог без них.
Открыть →Платёж, переплата и график с досрочным погашением: сократить срок или уменьшить платёж.
Открыть →Платёж, полная стоимость кредита (ПСК) и переплата по потребкредиту или автокредиту.
Открыть →Выгодно ли перекредитоваться под меньшую ставку с учётом расходов и за сколько окупится.
Открыть →Свободные деньги — в досрочку по кредиту или в портфель под процент: что даст больше капитала.
Открыть →Что выгоднее на вашем горизонте: купить в ипотеку или снимать и инвестировать разницу.
Открыть →Рост цен по вашей корзине против официального: какие категории разгоняют его именно в вашем бюджете.
Открыть →6 вопросов о подушке, сбережениях и долгах — балл от 0 до 100, уровень и главный совет, что укрепить в первую очередь.
Открыть →Lavina сам посчитает доходность, дивиденды и динамику по всем брокерским счетам — Тинькофф, Сбер, ВТБ и Альфа — на одном экране.